Как КФГД накапливает резерв для выплаты гарантии по депозитам?
Его размер составляет 1,3 трлн тенге
В Казахстане система гарантирования депозитов (СГД) работает почти 25 лет. Главная цель СГД — содействие обеспечению финансовой стабильности страны, и поддержание доверия к банковской системе через гарантию депозитов казахстанцев. Обеспечивать такую гарантию позволяет специальный резерв, сообщает пресс-служба фонда.
В общемировой практике существует два способа финансирования гарантируемой выплаты возмещения вкладчикам банка. Первый – по факту банкротства банка (ex-post). То есть сбор денежных средств производится в момент банкротства, при возникновении у банка проблем с выплатами. Второй – авансовый (ex-ante). Такой способ финансирования предполагает постепенное, систематическое накопление денег, чтобы обеспечить их заблаговременный запас к моменту банкротства. По данным Международной ассоциации страховщиков депозитов (МАСД) за 2023 год 96 из 99 стран применяли авансовый способ накопления и заранее формировали специальный резерв.
КФГД также формирует специальный резерв для выплаты гарантийного возмещения на авансовой основе. Финансирование СГД является обязательным для банков, а ежеквартальные взносы банков являются основным источником формирования специального резерва.
Существует два подхода к определению размера взносов банков: по единой ставке, и по дифференцированной ставке в зависимости от степени риска каждого банка.
Применение системы дифференцированных ставок требует большего объёма аналитической и методологической работы. Основные трудности связаны с выбором методов оценки и порядком ранжирования банков по степени риска. Однако данный подход – лучшая мировая практика, применяемая в 54 странах из 99, включая КФГД .
На протяжении нескольких лет после своего основания в 1999 году КФГД применял систему единых ставок. С 2008 года КФГД перешел на систему дифференцированных ставок взносов на основе модели оценки финансового состояния банков. С сентября 2021 начала работать концептуально новая её версия. Суть модели заключается в анализе качественных и количественных показателей деятельности банков, по результатам которого банки ранжируются в классификационные группы с соответствующими им ставками взносов. Чем выше уровень риска в деятельности банка, тем хуже его классификационная группа и соответственно больше оплата в СГД.
Таким образом, специальный резерв КФГД на сегодняшний день сформирован за счёт ежеквартальных взносов банков, соразмерно объёму гарантируемых депозитов в стране и отвечает требованиям по его достаточности. На практике это соизмеримо с одновременным банкротством нескольких банков.
В случае недостаточности средств для выплаты возмещения вкладчикам мировая практика предусматривает возможность дополнительного финансирования — государственные средства, займы центрального банка, заимствования на финансовом рынке или комбинация перечисленных источников. Дополнительное финансирование используется в основном, когда происходят массовые выплаты в периоды финансовых кризисов. Например, оно применялось в США, Великобритании, Турции, в странах Юго-Восточной Азии и России.
СГД РК предусматривает два способа пополнения резерва: дополнительные взносы банков и заем Национального Банка, который погашается за счёт специальных взносов банков, называемых чрезвычайными. Однако за всю историю работы КФГД не нуждался в дополнительном финансировании.
За время работы КФГД выплатил гарантийное возмещение за счёт средств специального резерва депозиторам 11 банков, лишенных лицензии в размере 9% от специального резерва. Текущий размер специального резерва составляет 1,3 трлн тенге.
